礼品及遗产规划

你的遗嘱是一个深刻的个人前瞻性思维方式。一旦家人和朋友被关心，我们希望你会记得SFU。您的遗产将使您慷慨触及的每个学生的未来。

此外，如果你想减少甚至消除你的最终所得税，一份精心计划的礼物是很理想的。最常见的遗产类型是:

• 剩余遗产：在制作其他特定礼物后，SFU在其他特定礼物之后收到剩余部分的一部分。
• 特定的遗产: SFU收到一个特定的美元金额或声明的部分你的财产或一个特定的财产礼物(收藏，艺术，书籍，房地产等)。
• 队伍遗产：SFU将收到您的遗产的规定份额，但仅在发生其他名为受益人的事后。
• 信任余额遗产指定受益人从遗嘱中设立的信托中获得收入。在世受益人死亡时，或在指定期限结束时，剩余本金的全部或部分将转移给SFU。

无论您是考虑对当前的重大修订，还是您就将首次起草，为SFU留下遗赠很容易。我们在这里回答您的问题，并在每一步都提供专家指导。

你已经把SFU列入遗产计划了吗?您的承诺是真诚的，我们希望确保我们的信息有关您的遗产计划是最新的，并尊重您的认可偏好。

请下载并填写我们的未来遗产圈形式并尽快返回它。您的信息将保密和保密。

除了个人房地产，注册退休基金是加拿大人最重要的投资。许多人选择将慈善组织列为最终受益人来消除递延税。

如果您选择指定SFU为直接受益人，请联系您的RRSP/RRIF/TFSA担保人(您的银行、投资信托或保险公司)，以确定是否需要填写更改受益人表格。

三个选择，三个好处:

1. 从RRIF中提取额外的资金或从RRSP或TFSA中提取资金，并捐赠相同的金额:您将收到一份税收收据，用以抵消提取时应缴纳的所得税。
2. 将RRIF的收入捐赠为慈善年金:你将获得未来的税收优惠收入和税收收据来抵消部分(但不是全部)提款时应缴的税款。
3. 使用RRIF撤销o在慈善人寿保险政策上支付溢价，将利用您对SFU的重要礼物的付款：SFU作为人员和受益人的人员和受益人，您将获得抵消税收收据您的RRIF提款税收。

涉及上市公司员工股票期权的捐赠可能是最省税的捐赠方式之一。

一般而言，当股票期权为个人利益而行使时，股票的公平市价与其行使价之间的差额，被视为应课税的就业福利。然后，该收益作为资本利得征税，如利润的50%被视为收入;雇主必须预扣该金额所需的税款，包括EI和CPP。

然而，通过捐赠股票期权的方式安排的慈善捐赠，可以以低成本获得高价值的礼物。点击在这里下载捐款表格。

好处:

• 减少给予成本
• 简单的事务
• 最大化的税收优惠

在考虑一份计划中的礼物时，有一种方法可以两全而美:现在就赚一笔收入，并相信你在SFU的遗产会茁壮成长。这里有两种选择可供考虑:

慈善礼物年金

慈善礼品年度允许您在接受税收收入的同时对SFU进行大量捐款。这些年度保证您为生命的固定月收入或一年的年份 - 同时将部分作为礼物指定为SFU - 并提供直接的税收福利。

好处:

• 允许您对SFU的未来作出重大贡献，但仍然享受您的礼物的收入。
• 减轻投资和管理方面的担忧。
• 提供全面的付款，可以每年，每年或每月进行。
• 给你一份慈善收据作为你最初捐赠的一部分。
• 允许你指定你的配偶或其他家庭成员作为共同受益人，只要他们活着就继续支付。
• 允许未来对资本的捐赠，取决于你的受托人。
• 让你将资本资产转化为收入。

慈善保险国内资料

慈善保险国金是灵活的税收效率，与人寿保险合作。

好处:

• 保证每月的收入。
• 制作遗留礼物的机会超出了您当前的能力。

它是这样工作的:

• 您购买了慈善的保险年金，保证了固定的月收入支付，并将SFU指定为保险单的所有者。
• 寿险合同的年金为从年金支付的保险费提供年度税收。
• 只有收入部分需要纳税。
• SFU从您的遗产接收人寿保险政策的面值，并根据您的愿望使用您的礼物。
  

帮助客户实现他们的慈善目标是你实践的一个重要部分。正如你所知，有很多机会可以减少税收，增加当前的收入，并创造一个有意义的家庭遗产。我们通过为遗嘱或税收优惠的慈善捐赠选项提供定制条款语言来支持。

您可以直接咨询我们，为您准备一个海关条款，或让您的客户的法律顾问打电话来私下讨论他们的计划。

考虑一下你的客户希望他们的礼物在SFU如何使用:

• 无限制的礼物支持最大的承诺或需要的领域。
• 限制性礼物转到特定区域或目的。
• 消耗性礼物是指在指定的时间内全部花掉和使用。
• 捐赠的礼物永存。

以下是一些可以与你的客户讨论的子句类型的例子:

• 当你的客户希望SFU接受一定的资产或美元金额，或者他们的遗产的一定比例时，就会使用特定的赠与条款。
• 当您的客户希望SFU在所有特定的礼物完成后收到他们的一部分遗产时，使用剩余礼物条款。
• 信托剩余条款指示你的客户的遗产受托人为你的客户的配偶和/或孩子设立一个收入基金，但当他们不再需要收入时，剩余的部分将交给SFU。
• 应急条款规定，只有在你的客户的遗嘱中提到的人在他们去世之前，才能向SFU提供礼物。